В соответствии со 115-ФЗ банк имеет право ограничить обслуживание счета клиента, если сочтет ту или иную операцию подозрительной.
Эксперт Адвокатского бюро «Халимон и Партнеры» Камила Султанова стала спикером форума «CFO CAFE. Fintaxtop» и рассказала о том, как этого избежать:
- Соблюдайте принцип «Знай своего контрагента и контрагента своего контрагента». Еще на этапе переговоров, до заключения договора запрашивайте у потенциального партнера актуальные учредительные документы, а также проверяйте его и его партнеров с помощью информационных систем («Спарк.Интерфакс», «Контур» и др.) или открытых источников (сайт ФНС, Картотека арбитражных дел, Федресурс, сайт ФССП и др.). Обратите внимание, что данную информацию нужно хранить и периодически обновлять;
- Проверяйте записи ФНС о месте регистрации вашей компании и о руководителе компании в ЕГРЮЛ и своевременно сообщайте банку и налоговой об изменениях. В случае отсутствия актуальных сведений ИФНС может внести запись об их недостоверности и тогда банк приостановит расчетные операции в отношении компании;
- Подробно заполняйте платежные документы при проведении операций. Обязательно указывайте основание платежа со ссылкой на договор, счет, спецификацию и другие сведения, а также просите об этом своих контрагентов. Это необходимо для указания обоснованности осуществления платежа или поступления денежных средств;
- Платите налоги и следите за тем, чтобы налоговая нагрузка не опускалась ниже 1% и соответствовала обороту денежных средств. Низкая налоговая нагрузка может свидетельствовать о транзитном характере всех банковских операций, что является одним из признаков сомнительности сделок, а также уклонения от уплаты налогов.
- По запросу банка своевременно и полно предоставляйте документы и пояснения по ним. В противном случае дальнейшая реабилитация компании может быть не эффективна, поскольку банк вправе принять решение о пересмотре степени риска клиента и в последующем это приведет к черному списку ЦБ РФ;
- Не дробите бизнес на множество разных фирм и ИП. Это может свидетельствовать о минимизации налоговой базы и уклонении от уплаты налогов.
Ключевые контакты: Халимон Алексей
Назад в раздел